Sua Declaração, Nossa Prioridade. Evite a Malha Fina!

O Imposto de Renda 2025 é uma obrigação que deve ser cumprida por todos os contribuintes que se enquadram nos critérios da Receita Federal. O prazo para a entrega da declaração inicia 17 de março até 30 de maio, mas é preciso se antecipar e reunir todos os documentos necessários com antecedência. Entre os documentos que você deve ter em mãos, estão as informações pessoais de todos os clientes e dependentes que serão declarados, como nome, CPF, data de nascimento, endereço completo, comprovante de atividade profissional, dados bancários, entre outros. Essas informações são essenciais para evitar erros, inconsistências e multas na hora de declarar o seu imposto de renda.

• Comprovante de Residência Atualizado
• Comprovante de Outras Rendas (como pensão alimentícia, doações e heranças)
• Informe de Rendimentos da Sua Empresa (incluindo seu pagamento)
• Pro-labore (caso aplicável)
• Informe de Rendimentos de Bancos e Outras Instituições Financeiras
• Informe de Rendimento de Aposentadoria e Pensão (se aplicável)
• Comprovante de Pagamento ou Informe de Rendimentos do Plano de Saúde
• Comprovante de Aluguéis
• Comprovante de Pagamentos de Despesas com Educação (ensino fundamental, médio, superior, pós-graduação ou técnico)
• Comprovante de Pagamentos de Pensão Alimentícia (por decisão judicial)
• Comprovante de Pagamento da Previdência Social e/ou Privada
• Notas Fiscais de Despesas com Hospitais, Clínicas e Laboratórios

Se você precisa declarar o imposto de renda em 2025, saiba que você pode reduzir o valor do imposto a pagar ou aumentar o valor da restituição a receber. Como? Através das despesas dedutíveis, sendo aquelas que você pode abater da sua base de cálculo do imposto. Mas para isso, você precisa escolher o modelo completo da declaração, que permite informar todas as suas despesas dedutíveis. Veja quais são elas:

Educação: você pode deduzir até R$ 3.561,50 por pessoa, referentes aos gastos com educação infantil, ensino fundamental, médio, superior, pós-graduação, mestrado, doutorado e cursos técnicos. Não são dedutíveis os gastos com material escolar, uniforme, transporte, alimentação e cursos livres, como idiomas e música.

Saúde: você pode deduzir os valores pagos com consultas médicas, psicológicas, odontológicas, fisioterápicas, fonoaudiológicas, terapêuticas, exames, internações, cirurgias, próteses, órteses, aparelhos ortodônticos, planos de saúde e seguros de saúde. Não são dedutíveis os gastos com medicamentos, vacinas, óculos, lentes de contato, academias, spas e clínicas de estética.

Previdência: você pode deduzir os valores pagos ao INSS, seja como empregado, autônomo ou facultativo6. Você também pode deduzir os valores pagos à previdência privada, caso sejam do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e que não ultrapassem 12% da sua renda bruta anual.

Dependentes: você pode deduzir até R$ 2.275,08 por dependente, desde que ele se enquadre nas condições da Receita Federal, como cônjuge, filho, enteado, pai, avô, irmão, neto, bisneto, etc. Você também pode deduzir as despesas de educação e saúde dos seus dependentes, nos limites estabelecidos.

Para aproveitar essas deduções, você precisa guardar os comprovantes das despesas e informá-las corretamente na sua declaração.

Para o exercício fiscal de 2025, devem realizar a declaração do Imposto de Renda os indivíduos encaixados nos critérios a seguir:

1️⃣ Rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00
Se você teve rendimentos sujeitos à tributação que ultrapassaram esse valor em 2024, será necessário apresentar a declaração do Imposto de Renda em 2025.

2️⃣Carnê-Leão

Renda de aluguéis, Trabalho Temporário, ou Autônomo precisa fazer o carnê-leão.

3️⃣ Recebimento de rendimentos isentos acima de R$ 200.000,00
O valor mínimo para rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados na fonte é de R$ 200 mil-inclui o FGTS, seguro-desemprego, doações, heranças e PLR.

4️⃣ Lucro na venda de bens ou direitos
Comprou ou atualizou o valor do imóvel, agora a declaração é OBRIGATÓRIA para quem ajustou o valor de Bens Imobiliários e pagou imposto sobre o Ganho de Capital em 2024.

Optou pela isenção do Imposto sobre a Renda incidente sobre o ganho de capital auferido na venda de imóveis residenciais, caso o produto da venda seja aplicado na aquisição de imóveis residenciais localizados no País, no prazo de 180 (cento e oitenta) dias, contado da celebração do contrato de venda.

5️⃣Realizou operações de alienação em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas cuja soma foi superior a R$ 40.000; ou com apuração de ganhos líquidos sujeitas à incidência do imposto

6️⃣ Patrimônio superior a R$ 800.000,00
Pessoas que possuíam bens, imóveis, investimentos ou outros direitos que, somados, ultrapassavam R$ 800 mil em 31 de dezembro de 2024 precisam entregar a declaração.

7️⃣ Atividade rural com receita acima de R$ 169.440,00.
Quem obteve faturamento acima desse valor com atividade rural ou deseja compensar prejuízos de anos anteriores também está obrigado a declarar.

8️⃣ Residente no país

Passou à condição de residente no Brasil em qualquer mês e nessa condição encontrava-se em 31 de dezembro.

Cidadãos que moravam no exterior e voltaram ao Brasil em 2024 também precisarão declarar imposto, mesmo que não tenham tido rendimentos.

9️⃣Exterior

Optou por declarar os bens, direitos e obrigações detidos pela entidade controlada, direta ou indireta, no exterior como se fossem detidos diretamente pela pessoa física.

Titular de trust e demais contratos regidos por lei estrangeira com características similares a este.

Optou pela atualização a valor de mercado de bens e direitos no exterior.